——2023年3月21日在陽(yáng)江市第八屆

人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第八次會(huì)議上

陽(yáng)江市審計(jì)局局長(zhÇŽng)  å‚…光焱

主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)，各位委員：

       å—市人民政府委托，我向市人大常委會(huì)å ±(bào)告陽(yáng)江市2021年度預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出突出問(wèn)題的整改情況，請(qǐng)予審議。 

       å¸‚委、市政府高度重視審計(jì)和審計(jì)查出問(wèn)題的整改工作。市委、市政府主要領(lǐng)å°Ž(dÇŽo)多次聽(tÄ«ng)取審計(jì)整改情況匯報(bào)，研究部署重要問(wèn)題整改工作，強(qiáng)調(diào)要扎實(shí)做好審計(jì)“下半篇文章”，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要壓實(shí)責(zé)ä»»，實(shí)行“對(duì)賬銷號(hào)”，確保整改落到實(shí)處，同時(shí)著力促進(jìn)完善制度、堵塞漏洞、改進(jìn)工作。

       ä¸€、整改工作的部署推進(jìn)情況

       å…¨å¸‚各級(jí)政府和有關(guān)部門單位堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dÇŽo)，深入貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)å‹™(wù)院決策部署和省委省政府、市委市政府的部署要求，認(rèn)真執(zhí)行市第八屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第三次會(huì)議的審議意見(jiàn)，把審計(jì)查出問(wèn)題整改作為重要政治任務(wù)，作為改進(jìn)政府工作、提升治理能力、促進(jìn)我市經(jÄ«ng)æ¿Ÿ(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展的抓手抓緊抓實(shí)，推動(dòng)整改工作取得明顯成效。

       ï¼ˆä¸€ï¼‰æé«˜æ”¿æ²»ç«™ä½ï¼Œè½å¯¦(shí)責(zé)ä»»。各縣（市、區(qÅ«)）政府（管委會(huì)）、各部門（單位）的主要負(fù)責(zé)同志切實(shí)提高政治站位，主動(dòng)承擔(dān)起整改第一責(zé)任人責(zé)ä»»，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神,深入貫徹習(xí)近平總書(shÅ«)記關(guān)于審計(jì)工作的重要論述精神以及省、市審計(jì)整改相關(guān)會(huì)議精神，進(jìn)一步健全審計(jì)整改落實(shí)æ©Ÿ(jÄ«)制，制定整改方案、健全整改臺(tái)賬，逐項(xiàng)分解整改任務(wù)，層層壓實(shí)整改責(zé)任，切實(shí)抓好本地本單位審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改落實(shí)。

       ï¼ˆäºŒï¼‰çªå‡ºé‡é»ž(diÇŽn)，分類整改。市審計(jì)局對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題進(jìn)行分類指導(dÇŽo)，督促各縣（市、區(qÅ«)）政府（管委會(huì)）、各部門（單位）分清主次難易、把握關(guān)鍵、突出重點(diÇŽn)，緊緊圍繞中心大局，緊盯涉及全局的關(guān)鍵事項(xiàng)和難點(diÇŽn)堵點(diÇŽn)。對(duì)于整改難度較小的問(wèn)é¡Œ，做到立行立改、邊審邊改。對(duì)于整改難度較大的歷史遺留問(wèn)題和因客觀原因暫時(shí)不能整改到位的，制定分階段整改措施，逐步推進(jìn)整改。

       ï¼ˆä¸‰ï¼‰å¼·(qiáng)化措施，提升效果。市審計(jì)局于2022å¹´11月制定了《陽(yáng)江市審計(jì)局審計(jì)整改監(jiān)督工作內(nèi)部管理辦法（試行）》，對(duì)審計(jì)查出問(wèn)題每年開(kāi)展2次專項(xiàng)督查，突出問(wèn)題整改完成率比上一年度提升2.5%。同時(shí)，推動(dòng)我市建立健全審計(jì)結(jié)果運(yùn)用機(jÄ«)制，將審計(jì)結(jié)果及整改情況作為考核、任免、獎(jiÇŽng)懲領(lǐng)å°Ž(dÇŽo)干部的重要參考，促進(jìn)é ˜(lǐng)å°Ž(dÇŽo)干部化壓力為動(dòng)力做好審計(jì)整改工作，切實(shí)維護(hù)制度的權(quán)威性和剛性約束力。

       äºŒã€å¯©è¨ˆ(jì)查出突出問(wèn)題的整改情況

       å¸‚人大重點(diÇŽn)é—œ(guān)注的72個(gè)突出問(wèn)題中，要求立行立改、分階段整改、持續(xù)整改的問(wèn)題分別有50個(gè)、15個(gè)、7個(gè)。截至2023å¹´2月10日，要求立行立改的問(wèn)題有48個(gè)（占96%）已整改到位；要求分階段整改的問(wèn)題有11個(gè)已整改到位，其余問(wèn)題已完成階段性整改目標(biāo)；要求持續(xù)整改的問(wèn)題有4個(gè)已整改到位，其余問(wèn)題已制訂整改措施和計(jì)劃。

       ï¼ˆä¸€ï¼‰2021年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)涉及陽(yáng)江的問(wèn)é¡Œ

       æ‡‰(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ10個(gè)，8個(gè)已整改到位，2個(gè)正在持續(xù)推進(jìn)整改。

        重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)查出突出問(wèn)題方面。

       ï¼ˆ1）未落實(shí)已確權(quán)登記國(guó)有性質(zhì)扶貧資產(chÇŽn)公示制度問(wèn)é¡Œ。相關(guān)縣（市、區(qÅ«)）已立行立改，并按要求在政府官網(wÇŽng)進(jìn)行公示公開(kāi)。

       ï¼ˆ2）扶貧資產(chÇŽn)管理臺(tái)賬存在漏登扶貧資產(chÇŽn)é …(xiàng)目，涉及項(xiàng)ç›®43個(gè)問(wèn)é¡Œ。漏登的43個(gè)é …(xiàng)目已重新確權(quán)登記。

       ï¼ˆ3）重復(fù)上報(bào)3個(gè)扶貧資產(chÇŽn)é …(xiàng)目問(wèn)題。已組織核查并修正重復(fù)上報(bào)的資產(chÇŽn)數(shù)量和金額。

       ï¼ˆ4）3個(gè)扶貧資產(chÇŽn)é …(xiàng)目確權(quán)登記類別不準(zhÇ”n)確問(wèn)é¡Œ。相關(guān)縣（市、區(qÅ«)）已組織核查并修正資產(chÇŽn)類別。

       ï¼ˆ5）3個(gè)扶貧項(xiàng)目拖欠分紅款88.12萬(wàn)元問(wèn)é¡Œ。拖欠分紅款已按要求全部發(fā)放。

       ï¼ˆ6）自由種植專業(yè)合作社百香果投資等項(xiàng)目損失129萬(wàn)元問(wèn)é¡Œ。項(xiàng)目公司已返還129萬(wàn)元給自由種植合作社。

       ï¼ˆ7）2個(gè)鎮(zhèn)çš„2個(gè)扶貧項(xiàng)目將投資本金當(dāng)做收益分紅230.38萬(wàn)元問(wèn)é¡Œ。1個(gè)鎮(zhèn)的合作社與參與村簽訂了《產(chÇŽn)業(yè)扶貧經(jÄ«ng)æ¿Ÿ(jì)è¾²(nóng)作物種植項(xiàng)目合作協(xié)議補(bÇ”)充說(shuō)明》，保證不再分配本金給貧困戶；另1個(gè)鎮(zhèn)對(duì)分配方案進(jìn)行調(diào)æ•´，確保在合同期滿后收回所有本金。

       ï¼ˆ8）8個(gè)新建獨(dú)立水源農(nóng)村集中供水工程未配套建設(shè)水質(zhì)消毒設(shè)施問(wèn)é¡Œ。8個(gè)行政村已完成有關(guān)é …(xiàng)目的配套水質(zhì)消毒設(shè)施建設(shè)。

       ï¼ˆ9）3個(gè)鎮(zhèn)çš„6個(gè)扶貧項(xiàng)目無(wú)收益或收益低，涉及金額774.43萬(wàn)元問(wèn)題。3個(gè)鎮(zhèn)通過(guò)收回本金、轉(zhuÇŽn)讓出租、更換項(xiàng)目等方式完成4個(gè)é …(xiàng)目整改。 

       æ­£åœ¨æ•´æ”¹ä¸­çš„é …(xiàng)ç›®2個(gè)：一是陽(yáng)春市馬水鎮(zhèn)石田村蠶桑基地項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)提升，組織相關(guān)人員到外地公司學(xué)ç¿’(xí)共育小蠶技術(shù)，經(jÄ«ng)有效整改措施，預(yù)計(jì)2023å¹´é …(xiàng)目將實(shí)現(xiàn)扭虧為盈。二是陽(yáng)春市春灣鎮(zhèn)大垌村水產(chÇŽn)養(yÇŽng)æ®–é …(xiàng)目收益低，經(jÄ«ng)協(xié)商已于2022å¹´6月解除合同協(xié)議，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)單位已補(bÇ”)償給村委會(huì)10萬(wàn)元，按約定2023å¹´6月底前還需補(bÇ”)償資金20萬(wàn)å…ƒ。

       ï¼ˆ10）全市63個(gè)村級(jí)è¡›(wèi)生站未完成建設(shè)任務(wù)問(wèn)é¡Œ。已有3個(gè)村級(jí)è¡›(wèi)生站完成建設(shè)任務(wù)，60個(gè)仍正在整改中。

       ï¼ˆäºŒï¼‰2021年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)方面

       æ‡‰(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ62個(gè)，55個(gè)已整改到位，7個(gè)正在持續(xù)推進(jìn)整改。

       1．市級(jí)財(cái)政管理及決算草案審計(jì)查出突出問(wèn)題方面

       ï¼ˆ1）預(yù)算管理方面的問(wèn)題。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ2個(gè)，已全部整改到位。一是代編預(yù)算未細(xì)化到具體單位和具體項(xiàng)ç›®750萬(wàn)元問(wèn)é¡Œ。已按照要求完善了預(yù)算編制工作，2022年在數(shù)字財(cái)政系統(tÇ’ng)上進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制。二是國(guó)有資本經(jÄ«ng)營(yíng)預(yù)算不完整，11家區(qÅ«)屬國(guó)有企業(yè)未納入國(guó)有資本經(jÄ«ng)營(yíng)預(yù)算編報(bào)范圍問(wèn)é¡Œ。2022年已按文件要求編制國(guó)有資本經(jÄ«ng)營(yíng)預(yù)ç®—。

       ï¼ˆ2）資金管理使用方面的問(wèn)題。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ4個(gè)，已全部整改到位。一是未及時(shí)下達(dá)上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuÇŽn)移支付資金問(wèn)é¡Œ。涉及的4é …(xiàng)上級(jí)專項(xiàng)資金已全部分配下達(dá)。二是專項(xiàng)債券資金撥付至市交投集團(tuán)實(shí)有賬戶，未形成實(shí)物工作量問(wèn)é¡Œ。已于2022å¹´5月30日前將存量的專項(xiàng)債券資金使用完畢，形成實(shí)物工作量。三是將債券資金撥付至共管賬戶，760.45萬(wàn)元未形成實(shí)物工作量問(wèn)é¡Œ。截至2022å¹´6月，債券資金已全部撥付，形成實(shí)物工作量。四是將專項(xiàng)債券資金撥付至項(xiàng)目單位實(shí)有資金賬戶，2871.17萬(wàn)元未形成實(shí)物工作量問(wèn)é¡Œ。截至2022å¹´6月，已將專項(xiàng)債券資金全部撥付，用于基礎(chÇ”)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)，形成實(shí)物工作量。

       ï¼ˆ3）決算草案方面的問(wèn)é¡Œ。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ1個(gè)，已整改到位。非稅收入未及時(shí)上繳國(guó)庫(kù)和納入預(yù)算管理，少反映一般公共預(yù)算收入問(wèn)é¡Œ。已于2022å¹´6月底將資金全額繳入國(guó)庫(kù)。

       2．預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出突出問(wèn)題方面

       ï¼ˆ1）預(yù)算管理方面的問(wèn)é¡Œ。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ2個(gè)，1個(gè)已整改到位，1個(gè)正在持續(xù)推進(jìn)整改。一是2個(gè)é …(xiàng)目共748.7萬(wàn)元預(yù)算執(zhí)行率低問(wèn)題。截至2023å¹´2月10æ—¥，市中醫(yÄ«)醫(yÄ«)院二期廣場(chÇŽng)地下人防工程項(xiàng)目仍有146萬(wàn)元未支付，已申請(qǐng)?jiān)?023年預(yù)算中安排支付；市婦幼保健院地下人防工程項(xiàng)目仍有應(yÄ«ng)付項(xiàng)目款約400萬(wàn)元未支付，已于2022å¹´11月發(fā)函催促加快推進(jìn)工程竣工決算。二是中央財(cái)政補(bÇ”)助資金項(xiàng)目進(jìn)展緩慢問(wèn)é¡Œ。截至2022å¹´10月底企業(yè)已完成項(xiàng)目投資。

       ï¼ˆ2）“三公”經(jÄ«ng)è²»(fèi)支出管理方面的問(wèn)é¡Œ。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ1個(gè)，已整改到位。違規(guÄ«)占用下屬單位車輛2臺(tái)問(wèn)é¡Œ。已將車輛退還給下屬單位。

       ï¼ˆ3）國(guó)有資產(chÇŽn)管理方面的問(wèn)é¡Œ。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ5個(gè)，4個(gè)已整改到位，1個(gè)正在持續(xù)推進(jìn)整改。一是資產(chÇŽn)未登記入賬問(wèn)題。已將資產(chÇŽn)補(bÇ”)充登記入賬。二是資產(chÇŽn)賬實(shí)不符49.84萬(wàn)元問(wèn)é¡Œ。已于2022å¹´4月將盤盈資產(chÇŽn)49.84萬(wàn)元全部登記入賬。三是2個(gè)部門單位資產(chÇŽn)出租程序不規(guÄ«)范問(wèn)題。已按出租程序規(guÄ«)范出租資產(chÇŽn)。四是1個(gè)部門及2個(gè)單位未按規(guÄ«)定處置資產(chÇŽn)515.83萬(wàn)元問(wèn)é¡Œ?；景匆?guÄ«)定完成資產(chÇŽn)處置，尚余98輛環(huán)è¡›(wèi)三輪摩托車正在處理之中，持續(xù)整改。五是1個(gè)部門的2é …(xiàng)資產(chÇŽn)é•·(zhÇŽng)期閑置問(wèn)題。商鋪已移交給市國(guó)資委；車檢場(chÇŽng)經(jÄ«ng)å ±(bào)市政府審批，改建為跨境電商清關(guān)中心。

        3．縣級(jí)及鎮(zhèn)財(cái)政管理審計(jì)查出突出問(wèn)題方面

       ï¼ˆ1）預(yù)算管理方面的問(wèn)題。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ1個(gè)，已整改到位。少列一般公共預(yù)算收入293.44萬(wàn)元問(wèn)é¡Œ。已及時(shí)糾正，將公辦幼兒園保教費(fèi)上繳國(guó)庫(kù)，納入財(cái)政預(yù)算管理。

       ï¼ˆ2）財(cái)政資金管理使用方面的問(wèn)é¡Œ。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ6個(gè)，已全部整改到位。一是追繳財(cái)政收入不及時(shí)問(wèn)é¡Œ。已上繳非稅收入56.53萬(wàn)元。二是未及時(shí)下達(dá)上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuÇŽn)移支付資金問(wèn)é¡Œ。已分配和下達(dá)上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuÇŽn)移支付的資金。三是未將基礎(chÇ”)設(shè)施配套費(fèi)納入預(yù)算管理上繳國(guó)庫(kù)問(wèn)é¡Œ。已將資金全額上繳國(guó)庫(kù)。四是3é …(xiàng)非稅收入未按規(guÄ«)定上繳財(cái)政問(wèn)é¡Œ。按規(guÄ«)定全額上繳非稅收入。

       ï¼ˆ3）公務(wù)接待方面的問(wèn)é¡Œ。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ6個(gè)，已全部整改到位。相關(guān)單位已完善公務(wù)接待制度，嚴(yán)格落實(shí)審批手續(xù)，杜絕類似問(wèn)題再次發(fā)生。

       ï¼ˆ4）政府采購(gòu)方面的問(wèn)é¡Œ。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ6個(gè)，已全部整改到位。6個(gè)單位未按規(guÄ«)定辦理政府采購(gòu)的問(wèn)é¡Œ。6個(gè)單位已加強(qiáng)政府集中采購(gòu)監(jiān)督管理，嚴(yán)格履行政府采購(gòu)程序，規(guÄ«)范政府采購(gòu)行為，嚴(yán)格按規(guÄ«)定采購(gòu)。

       4．重大政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)查出突出問(wèn)題方面

       ï¼ˆ1）糧食儲(chÇ”)備管理方面的問(wèn)題。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ2個(gè)，已全部整改到位。一是對(duì)糧食儲(chÇ”)備企業(yè)日常監(jiān)管不到位問(wèn)é¡Œ。已修訂完善《陽(yáng)江市市級(jí)儲(chÇ”)備糧管理辦法》，充分發(fā)揮信息化技術(shù)在糧食管理中的作用，運(yùn)用糧庫(kù)智能化系統(tÇ’ng)對(duì)政府儲(chÇ”)備糧食承儲(chÇ”)企業(yè)進(jìn)行監(jiān)管；督促承儲(chÇ”)單位嚴(yán)格執(zhí)行《政府儲(chÇ”)備糧食質(zhì)量安全管理辦法》，嚴(yán)格實(shí)行糧食出入庫(kù)質(zhì)量安全檢驗(yàn)制度，落實(shí)出入庫(kù)糧食質(zhì)量管控。二是4家糧食經(jÄ«ng)營(yíng)企業(yè)未建立經(jÄ«ng)營(yíng)臺(tái)賬問(wèn)題。目前4家糧食經(jÄ«ng)營(yíng)企業(yè)已按規(guÄ«)定建立經(jÄ«ng)營(yíng)臺(tái)賬。

       ï¼ˆ2）耕地利用管理方面的問(wèn)é¡Œ。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ2個(gè)，已全部整改到位。一是陽(yáng)東區(qÅ«)撂荒耕地整治緩慢問(wèn)é¡Œ。陽(yáng)東區(qÅ«)制定并落實(shí)《撂荒耕地復(fù)耕復(fù)種實(shí)施方案（2022-2023年）》。具備復(fù)耕條件的0.99萬(wàn)畝已完成復(fù)耕復(fù)種；對(duì)不具備復(fù)耕條件的，制定了整治優(yōu)化工作方案。二是陽(yáng)東區(qÅ«)部分鎮(zhèn)村上報(bào)復(fù)耕面積不準(zhÇ”n)問(wèn)é¡Œ。已對(duì)3個(gè)鎮(zhèn)上報(bào)不準(zhÇ”n)原因進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，并于2022å¹´5月底前完成復(fù)耕復(fù)種。

       5．重點(diÇŽn)民生項(xiàng)目和資金審計(jì)查出突出問(wèn)題方面

       ï¼ˆ1）城區(qÅ«)養(yÇŽng)老服務(wù)業(yè)政策措施落實(shí)情況的問(wèn)é¡Œ。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ5個(gè)，4個(gè)已整改到位，1個(gè)正在持續(xù)推進(jìn)整改。一是未制定整合利用閑置資源改造為養(yÇŽng)老服務(wù)設(shè)施的政策措施問(wèn)題。2022å¹´9月，已印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)養(yÇŽng)老服務(wù)設(shè)施規(guÄ«)劃建設(shè)和用地保障的通知》，進(jìn)一步細(xì)化整合利用閑置資源改造為養(yÇŽng)老服務(wù)設(shè)施的政策措施。二是2個(gè)縣級(jí)部門未及時(shí)撥付養(yÇŽng)老機(jÄ«)構(gòu)運(yùn)營(yíng)資助金共57.95萬(wàn)元問(wèn)題。對(duì)各養(yÇŽng)老機(jÄ«)構(gòu)的入住對(duì)象數(shù)、入住時(shí)間等情況進(jìn)行了統(tÇ’ng)計(jì)，及時(shí)向財(cái)政部門申報(bào)補(bÇ”)助資金，現(xiàn)已將運(yùn)營(yíng)資助經(jÄ«ng)è²»(fèi)發(fā)放到位。三是未及時(shí)督促7家醫(yÄ«)療機(jÄ«)構(gòu)辦理《醫(yÄ«)療機(jÄ«)構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證》校驗(yàn)問(wèn)題。7家醫(yÄ«)療機(jÄ«)構(gòu)已按要求補(bÇ”)辦校驗(yàn)手續(xù)。四是1個(gè)縣的7家敬老院未安裝消防設(shè)æ–½，3個(gè)縣區(qÅ«)çš„7家敬老院雖然已經(jÄ«ng)安裝消防設(shè)施，但未通過(guò)消防驗(yàn)收問(wèn)é¡Œ。3個(gè)縣區(qÅ«)å…±14家敬老院已全部安裝消防設(shè)施，通過(guò)消防安全合格驗(yàn)收，并出具了建設(shè)工程消防驗(yàn)收意見(jiàn)書(shÅ«)。五是1個(gè)區(qÅ«)未能及時(shí)審核養(yÇŽng)老機(jÄ«)構(gòu)床位補(bÇ”)助申請(qǐng)資料問(wèn)é¡Œ。對(duì)符合申請(qǐng)條件的4家民辦養(yÇŽng)老機(jÄ«)構(gòu)的申請(qǐng)資料進(jìn)行了核查，并已將區(qÅ«)4家養(yÇŽng)老機(jÄ«)構(gòu)新增床位資助申請(qǐng)表及資料報(bào)送市審核，審核完成后按規(guÄ«)定發(fā)放。  

       ï¼ˆ2）醫(yÄ«)用耗材采購(gòu)方面的問(wèn)é¡Œ。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ2個(gè)，已全部整改到位。一是未嚴(yán)格按規(guÄ«)定實(shí)行醫(yÄ«)用耗材平臺(tái)采購(gòu)問(wèn)é¡Œ。已依規(guÄ«)在廣東省藥品電子交易平臺(tái)進(jìn)行醫(yÄ«)用耗材采購(gòu)并完成合同三方簽章。二是1間醫(yÄ«)院未通過(guò)省交易平臺(tái)采購(gòu)高值醫(yÄ«)療耗材問(wèn)é¡Œ。已從2022å¹´5月份起已在廣東省電子藥品交易平臺(tái)采購(gòu)。

       ï¼ˆ3）藥品管理方面的問(wèn)é¡Œ。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ2個(gè)，已全部整改到位。一是未細(xì)化藥品內(nèi)部管理制度問(wèn)é¡Œ。已制定《藥品缺損、報(bào)廢、失效控制制度和責(zé)任追究制度》和《藥品定期盤點(diÇŽn)管理制度》，對(duì)藥品進(jìn)行定期盤點(diÇŽn)、加強(qiáng)對(duì)藥品庫(kù)存的核對(duì)管理、藥品缺損及報(bào)廢等管理。二是藥品會(huì)計(jì)賬與藥房賬余額不符、藥房管理混亂問(wèn)題。已在2022年第二季度藥品盤點(diÇŽn)時(shí)將門診西藥房、住院藥房藥品節(jié)余金額作盤盈處理，規(guÄ«)范了盤點(diÇŽn)表數(shù)æ“š(jù)，做到藥品會(huì)計(jì)賬與藥房賬余額相符；制定《臨床急救藥品、備用藥品管理和使用制度》、《臨床科室剩余藥品管理制度》，組織藥房人員培訓(xùn)å­¸(xué)ç¿’(xí)，加強(qiáng)對(duì)員工借藥、急救備用藥品和節(jié)余藥品的管理。 

        6．公共服務(wù)審計(jì)查出突出問(wèn)題方面

       ï¼ˆ1）中心城區(qÅ«)公廁規(guÄ«)劃建設(shè)管理使用方面的問(wèn)é¡Œ。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ1個(gè)，已整改到位。市區(qÅ«)2座公園公廁破損未及時(shí)維修、部分無(wú)障礙廁所設(shè)施設(shè)置不規(guÄ«)范問(wèn)é¡Œ。已進(jìn)行了維修維護(hù)，并進(jìn)行接收管理。

       ï¼ˆ2）公共法律服務(wù)方面的問(wèn)é¡Œ。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ1個(gè)，已整改到位。3個(gè)縣級(jí)司法部門未按規(guÄ«)定支付法律援助辦案補(bÇ”)貼問(wèn)題。海陵、江城、陽(yáng)春3個(gè)縣級(jí)司法部門已支付法律援助辦案補(bÇ”)è²¼68.79萬(wàn)å…ƒ。

       7．重大投資項(xiàng)目審計(jì)查出突出問(wèn)題方面

       ï¼ˆ1）工程概算、預(yù)算和結(jié)算執(zhí)行方面的問(wèn)é¡Œ。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ2個(gè)，1個(gè)已整改到位，1個(gè)正在持續(xù)推進(jìn)整改。一是學(xué)校建設(shè)é …(xiàng)目超工程概算超比率12.09%問(wèn)題。該項(xiàng)目目前正在開(kāi)展工程建設(shè)è²»(fèi)用結(jié)算審核，待審核金額確定后，調(diào)æ•´é …(xiàng)目概算，重新報(bào)發(fā)改部門審批。二是多計(jì)æ©Ÿ(jÄ«)械臺(tái)班價(jià)差款77.93萬(wàn)元問(wèn)é¡Œ。已根據(jù)核定金額支付完畢。

       ï¼ˆ2）工程基建程序和建設(shè)管理方面的問(wèn)題。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ3個(gè)，1個(gè)已整改到位，2個(gè)正在持續(xù)推進(jìn)整改。一是1個(gè)PPPé …(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工等業(yè)å‹™(wù)未按規(guÄ«)定進(jìn)行公開(kāi)招投標(biāo)問(wèn)題。已依法立案，正在調(diào)查處理中。二是1個(gè)PPPé …(xiàng)目的法律咨詢服務(wù)未進(jìn)行政府招標(biāo)問(wèn)é¡Œ。項(xiàng)目實(shí)施時(shí)違反的《陽(yáng)江市工程建設(shè)é …(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guÄ«)定》（陽(yáng)府﹝2016﹞56號(hào)）已廢止，新印發(fā)的《陽(yáng)江市工程建設(shè)é …(xiàng)目招標(biāo)投標(biāo)管理規(guÄ«)定》（陽(yáng)府〔2021〕11號(hào)）中沒(méi)有相關(guān)規(guÄ«)定認(rèn)定該行為是違法的。根據(jù)《中華人民共和國(guó)行政處罰法》第三十七條作出對(duì)案件進(jìn)行不予立案處罰的決定。三是1個(gè)PPPé …(xiàng)目違規(guÄ«)對(duì)未滿足驗(yàn)收條件的單位工程質(zhì)量進(jìn)行竣工驗(yàn)收問(wèn)é¡Œ。已約談項(xiàng)目公司相關(guān)人員，要求其嚴(yán)格按照國(guó)家驗(yàn)收規(guÄ«)范，完善驗(yàn)收資料，盡快重新對(duì)é …(xiàng)目進(jìn)行單位工程質(zhì)量竣工驗(yàn)收。截至2023å¹´1月，該項(xiàng)目已取得較大進(jìn)展。

       ï¼ˆ3）建設(shè)資金管理方面的問(wèn)é¡Œ。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ1個(gè)，已全部整改到位。未按合同約定扣減農(nóng)民工工資保證金182.44萬(wàn)元問(wèn)é¡Œ。該工程現(xiàn)已完成，沒(méi)有拖欠工人工資。

       8．國(guó)資國(guó)企審計(jì)查出突出問(wèn)題方面

       ï¼ˆ1）市屬國(guó)有企業(yè)審計(jì)方面的問(wèn)題。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ1個(gè)，已整改到位。購(gòu)買理財(cái)產(chÇŽn)品沒(méi)有作為“三重一大”事項(xiàng)進(jìn)行集體決策問(wèn)é¡Œ。已將理財(cái)產(chÇŽn)品贖回，不再購(gòu)買理財(cái)產(chÇŽn)品。

       ï¼ˆ2）對(duì)下屬單位監(jiān)督管理方面的問(wèn)é¡Œ。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ2個(gè)，1個(gè)已整改到位，1個(gè)正在持續(xù)推進(jìn)整改。一是未嚴(yán)格執(zhí)行大額資金使用管理制度履行聯(lián)簽手續(xù)問(wèn)é¡Œ。公司加強(qiáng)了聯(lián)簽手續(xù)管理，完善大額資金聯(lián)簽手續(xù)制度。二是8311.32平方米土地閑置超過(guò)3年，存在被收回土地使用權(quán)風(fÄ“ng)險(xiÇŽn)問(wèn)é¡Œ。2023å¹´2月1日，公司召開(kāi)工作會(huì)è­°，計(jì)劃通過(guò)出讓地塊解決閑置問(wèn)é¡Œ，現(xiàn)已報(bào)上級(jí)部門審批。

       9．自然資源資產(chÇŽn)審計(jì)查出突出問(wèn)題方面

       ï¼ˆ1）鎮(zhèn)ç´š(jí)水資源管理方面的問(wèn)é¡Œ。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ2個(gè)，已全部整改到位。一是2個(gè)水質(zhì)斷面監(jiān)測(cè)點(diÇŽn)共有30次監(jiān)測(cè)未達(dá)到要求，達(dá)標(biāo)率僅為3.2%問(wèn)é¡Œ。經(jÄ«ng)過(guò)治理，目前水質(zhì)的水質(zhì)監(jiān)測(cè)結(jié)果為Ⅲ類，達(dá)到上級(jí)要求水質(zhì)目標(biāo)。二是對(duì)入河排污口偷排污水問(wèn)題整治不到位問(wèn)é¡Œ。已組織環(huán)保辦和河長(zhÇŽng)辦建立工作組對(duì)轄區(qÅ«)å…§(nèi)8戶養(yÇŽng)æ®–å ´(chÇŽng)采取排污禁養(yÇŽng)整治，已完成8戶養(yÇŽng)æ®–å ´(chÇŽng)入河排污口整治。

       ï¼ˆ2）鎮(zhèn)ç´š(jí)土地土壤防治治理工作方面的問(wèn)題。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ1個(gè)，已整改到位。鎮(zhèn)土壤污染地塊修復(fù)治理工作進(jìn)度緩慢問(wèn)é¡Œ。已于2021å¹´8月完成回填復(fù)綠。

       ï¼ˆ3）鎮(zhèn)基本農(nóng)ç”°、林地管理管護(hù)方面的問(wèn)題。應(yÄ«ng)整改問(wèn)é¡Œ1個(gè)，已整改到位。1個(gè)鎮(zhèn)基本農(nóng)田被非法占用7宗，涉及面積2.88畝問(wèn)é¡Œ。已組織專門力量對(duì)非法占用基本農(nóng)田的問(wèn)題進(jìn)行全面摸底，加大打擊非法占用基本農(nóng)田行為的力度，對(duì)非法占用基本農(nóng)田的建筑物拆除并復(fù)耕，現(xiàn)7宗違規(guÄ«)占用2.88畝基本農(nóng)田已全部復(fù)耕復(fù)綠。

       ä¸‰、尚未完全整改到位的問(wèn)題及后續(xù)工作安排    

       ï¼ˆä¸€ï¼‰å°(duì)一些存在的普遍性問(wèn)é¡Œ，要加強(qiáng)建章立制，規(guÄ«)范管理。要根據(jù)存在的普遍性問(wèn)é¡Œ，結(jié)合實(shí)éš›，制訂操作性強(qiáng)的規(guÄ«)章制度，嚴(yán)格按制度規(guÄ«)范管理，杜絕或減少問(wèn)題的發(fā)生。

       ï¼ˆäºŒï¼‰éƒ¨åˆ†å•(wèn)題的整改需通過(guò)çµ±(tÇ’ng)籌多方力量推進(jìn)整改。如

扶貧項(xiàng)目無(wú)收益或收益低、村級(jí)衛(wèi)生站未完成建設(shè)任務(wù)等問(wèn)題，需加強(qiáng)政策支持和相關(guān)部門的指導(dǎo)、溝通協(xié)作，有序解決。

       ï¼ˆä¸‰ï¼‰éƒ¨åˆ†å•(wèn)題的整改需加強(qiáng)銜接、堵塞漏洞。如未能及時(shí)審核養(yÇŽng)老機(jÄ«)構(gòu)床位補(bÇ”)助申請(qǐng)資料，未通過(guò)省交易平臺(tái)采購(gòu)醫(yÄ«)療耗材等問(wèn)é¡Œ，需加強(qiáng)部門間工作銜接與信息溝通，加強(qiáng)配合協(xié)作。